Консультации по НДС при импорте и экспорте

Ошибки в расчётах НДС по внешнеэкономическим сделкам обходятся бизнесу в миллионы рублей. По данным ФНС, за 2023 год доначисления по налогу на добавленную стоимость при импорте и экспорте выросли на 30%. Консультации по НДС при импорте и экспорте от «Финансового крыла» в Москве помогают полностью исключить риск претензий со стороны налоговой и возвращать до 100% вычетов. Мы не просто разъясняем нормы НК РФ, а сопровождаем каждую сделку от контракта до подачи декларации. Сопровождение ВЭД и валютный контроль в тандеме с экспертизой по НДС формирует надёжный периметр безопасности для участников внешнеторговой деятельности.

• О услуге
• Кому подходит
• Что входит
• Почему мы
• Стоимость
• Как работаем
• Документы
• Вопросы и ответы

О услуге

Консультации по НДС при импорте и экспорте — это профессиональная помощь в применении налогового законодательства к операциям с товарами, работами и услугами, пересекающими границу РФ. Услуга охватывает все этапы: от определения налоговой базы и момента возникновения обязательств до заполнения разделов 4–6 декларации по НДС. Специалисты «Финансового крыла» в Москве держат в фокусе не только главу 21 НК РФ, но и складывающуюся арбитражную практику, письма Минфина и решения ФНС по аналогичным кейсам.

На практике к нам обращаются, когда контрагент-нерезидент применяет нулевую ставку, а налоговый орган отказывает в вычете, или когда таможенная стоимость импортного груза вызывает споры и грозит доначислением «таможенного» НДС. Без системных консультаций по бухгалтерскому и налоговому учету такие ситуации приводят к блокировке счетов по статье 76 НК РФ. Мы предупреждаем риски: анализируем контракты до подписания, рассчитываем «входной» налог, проверяем обоснованность ставки 0% и формируем пакет подтверждающих документов, который выдерживает камеральную проверку.

Только за последний год наши эксперты отстояли законное право клиентов на возмещение НДС на сумму свыше 180 млн рублей. Комплексное бухгалтерское обслуживание позволяет масштабировать эффект: методология расчётов интегрируется в учётную политику, а значит, работает системно, а не разово.

Кому подходит

Услуга востребована бизнесом любого масштаба — от стартапов, выходящих на международные маркетплейсы, до производственных холдингов с многомиллиардными оборотами. Среди тех, кто чаще всего заказывает консультации по НДС при импорте и экспорте в Москве:

• ООО на общем режиме налогообложения. Импортёры и экспортёры с выручкой, для которых каждый процент в ценообразовании критичен, а ошибка в декларации чревата доначислением.
• ИП на УСН с внешнеторговыми контрактами. Предприниматели, столкнувшиеся с необходимостью уплаты «ввозного» НДС и желающие корректно учесть его в расходах.
• Компании с обособленными подразделениями за рубежом. Бизнес, который передаёт товары собственному филиалу и должен правильно квалифицировать операцию для целей НДС.
• Производственные предприятия. Импорт сырья и оборудования требует не только верного расчёта налога, но и синхронизации с бухгалтерскими регистрами, в чём помогает наш кадровый учёт и финансовый блок.
• Логистические и транспортные компании. Международные перевозки облагаются НДС по особым правилам, и без экспертной поддержки легко потерять право на нулевую ставку.
• Торговые дома и дистрибьюторы. Регулярный экспорт в страны ЕАЭС и дальнее зарубежье требует системного подхода, а не разовых консультаций.

Что входит в услугу

Каждая консультация адаптируется под конкретный запрос, но базовый контур всегда закрывает ключевые зоны риска. Состав услуги консультации по НДС при импорте и экспорте цена которого зависит от глубины проработки, включает:

• Анализ внешнеторгового контракта до подписания. Выявляем налоговые оговорки, способные привести к двойному налогообложению, и проверяем соответствие условий инвойса требованиям ст. 165 НК РФ для подтверждения ставки 0 %.
• Определение места реализации для целей НДС. Устанавливаем, на территории какой страны возникают налоговые последствия, чтобы избежать претензий иностранных фискалов.
• Расчёт налоговой базы при импорте. Учитываем таможенную стоимость, пошлины, акцизы и курсовые разницы — все компоненты, влияющие на окончательную сумму «ввозного» НДС.
• Подготовка заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. Формируем полный пакет для ФНС при импорте из стран ЕАЭС с соблюдением регламентов Протокола о косвенных налогах.
• Восстановление цепочек вычетов НДС. Если инспекция отказала в вычете, мы проводим ревизию «входного» налога за 3 года и восстанавливаем историю операций для подачи уточнённых деклараций.
• Сопровождение камеральных проверок деклараций с возмещением. Готовим пояснения в ответ на требования инспекции, участвуем в осмотрах и допросах, защищая право на возврат НДС из бюджета.
• Разработка учётной политики для ВЭД. Прописываем алгоритмы раздельного учёта облагаемых и необлагаемых операций, чтобы автоматически исключить ошибки при заполнении разделов 4–6 декларации.
• Контроль репатриации валютной выручки в увязке с НДС. Синхронизируем даты отгрузки, перехода права собственности и поступления платежа для корректного определения налогового периода.

Такая детализация особенно актуальна при комплексном сопровождении камеральных налоговых проверок, когда каждый пункт требований инспекции снимается документально.

Почему выбирают нас

«Финансовое крыло» не просто консультирует — мы берём на себя финансовую ответственность за результат. Семь слагаемых, которые позволяют нам занимать лидирующие позиции в сегменте бухгалтерских услуг Москвы:

Комбинация отраслевой экспертизы и налогового аутсорсинга даёт синергию: мы видим картину целиком, а не отдельные транзакции.

Стоимость

Цена услуги прямо связана с объёмом вовлечения экспертов и сложностью задачи. Для ориентира приводим три базовых сценария. Консультации по НДС при импорте и экспорте цена каждого уточняется на старте.

Точную стоимость рассчитаем после бесплатного аудита вашей текущей ситуации. Для постоянных клиентов, заключивших договор на аутсорсинг бухгалтерии, действуют спецпредложения.

Как мы работаем

Мы выстроили бесшовный процесс, который экономит ваше время и сразу даёт понимание дорожной карты.

1. Заявка и первичный брифинг. Оставляете запрос на сайте или по телефону 8 (800) 600-08-86. Ведущий эксперт связывается в течение 15 минут, чтобы уточнить нюансы ВЭД-операции.
2. Экспресс-оценка рисков. Бесплатно анализируем контракт и сопутствующие документы, подсвечиваем зоны, требующие немедленного вмешательства.
3. Договор и расчёт стоимости. Фиксируем объём работ, сроки и цену. Никаких скрытых платежей — начинаем только после согласования и подписания договора.
4. Основной этап: анализ и расчёты. Проводим полноценную налоговую экспертизу, моделируем варианты, готовим письменное заключение. При необходимости взаимодействуем с таможенными представителями и иностранными контрагентами.
5. Подготовка отчётности. Формируем декларацию по НДС с актуальными кодами операций, книгу продаж и покупок, заявления. Всё проходит контроль по 150+ проверочным соотношениям перед отправкой.
6. Защита результата. Сопровождаем проверку, подаём возражения на акт, при необходимости подключаем судебные споры с налоговой и отстаиваем позицию в УФНС.

Какие документы вы получаете

После завершения консультационного проекта клиенту передаётся полный пакет, имеющий юридическую силу:

• Договор на оказание консультационных услуг с детализацией обязательств и сроков.
• Письменное заключение с нормативным обоснованием, ссылками на судебную практику и конкретными рекомендациями.
• Расчёт налоговой базы и суммы НДС в разрезе каждой товарной партии или услуги.
• Заполненные формы декларации (разделы 4–6) с приложениями для отправки через оператора ЭДО.
• Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (при импорте из ЕАЭС).
• Пакет подтверждающих документов для ставки 0%: контракты, таможенные декларации, транспортные накладные, инвойсы.
• Проект пояснений и возражений на акт налоговой проверки (при необходимости).

Параллельно актуализируем данные в системах подготовки бухгалтерской и налоговой отчётности, чтобы исключить расхождения.

Вопросы и ответы

1. Сколько стоят консультации по НДС при импорте и экспорте в Москве у вас?

Минимальная планка — 19 500 рублей за разовый анализ одного контракта. При комплексном сопровождении квартала цена стартует от 125 000 рублей. Точная цифра зависит от количества инвойсов, юрисдикций контрагентов и текущей стадии взаимодействия с ФНС. Бесплатно оцениваем бюджет на первом звонке.

2. Какие гарантии, что после вашей консультации налоговая не предъявит претензий?

Мы страхуем профессиональную ответственность на 5 млн рублей. Если по нашей письменной рекомендации инспекция всё же доначислит налог, мы либо оспорим решение за свой счёт в вышестоящем органе, либо компенсируем финансовые потери. В практике компании не было ни одного случая взыскания штрафов, вызванного нашими действиями.

3. За какое время вы проведёте консультацию?

Устный ответ даём в течение 4 часов с момента получения документов. Письменное заключение по типовому экспортному контракту готовим за 3 рабочих дня. Проекты с нетипичными условиями (толлинг, многосторонние зачёты) занимают до 7 рабочих дней — этот срок согласовывается в договоре.

4. Что нужно предоставить, чтобы начать?

Достаточно направить скан внешнеторгового контракта, последнюю декларацию по НДС и перечень спорных операций. Остальное — таможенные декларации, инвойсы, акты — запросим сами после подписания соглашения о конфиденциальности. Первичная консультация не требует предоплаты.

5. Мы на УСН, иногда импортируем оборудование. Нам нужен НДС?

Да, при импорте товаров в РФ плательщики УСН обязаны исчислить и уплатить «ввозной» НДС. Принять его к вычету упрощенцы не могут, но сумма налога включается в стоимость приобретённого основного средства. Мы помогаем рассчитать базу, своевременно перечислить налог и отразить операцию в книге учёта доходов и расходов, чтобы избежать штрафа по ст. 122 НК РФ.

Начните работать с профессионалами

Отложенные налоговые риски имеют свойство накапливаться. Каждый день без квалифицированной поддержки приближает момент, когда ФНС запросит документы по встречной проверке или откажет в возмещении НДС. Не доводите до блокировки счёта.

Позвоните 8 (800) 600-08-86 или оставьте заявку на бесплатную экспресс-оценку вашей внешнеторговой сделки. За 30 минут вы получите понимание уровня угрозы и план действий. Также доступны услуги экспресс-проверки налоговых рисков и налоговой оптимизации для системного снижения фискальной нагрузки.

Ведущий консультант по налоговому планированию «Финансового крыла», стаж 15 лет:

«Главная беда импортёров и экспортёров — кажущаяся простота нулевой ставки. На практике каждый десятый отказ в возмещении связан с формальными ошибками в инвойсах или несовпадением кодов ТН ВЭД в контракте и таможенной декларации. Мы не ждём акта проверки, а превентивно пересматриваем документооборот по сделке. За последние полгода только благодаря своевременно поданным уточнённым декларациям клиенты вернули из бюджета 67 млн рублей НДС, который ранее инспекция признала необоснованным».